에버노스, 워런트로 3,530만달러 조달…신주 307만주 발행

에버노스($XRPN)는 워런트 행사로 3,530만달러(약 472억원)를 조달하고 클래스A 신주 307만3366주를 발행했다. 보고서에는 이 자금으로 완료한 리플(XRP) 매입량이 기재되지 않았다.

에버노스는 13일 미국 증권거래위원회(SEC)에 3분기 보고서(10-Q)를 제출했다. 보고서에 기록된 워런트 행사 기간은 10월 12일부터 11월 9일까지다.

공시에는 해당 기간의 현금 유입과 신주 발행 규모가 담겼지만, 행사 대금으로 XRP를 얼마나 취득했는지는 나오지 않는다. 조달액 전체를 XRP 매입에 썼다고 볼 근거도 제시되지 않았다.

워런트는 정해진 조건에 따라 주식을 살 수 있는 권리다. 보유자가 현금을 내고 이를 행사하면 회사에는 자금이 들어오고, 그 대가로 신주가 발행된다.

코인게코(CoinGecko)의 XRP 가격 기록은 11월 14일 가격을 0.9430달러(약 1260원)로 표시했다. 조달액 전부를 이 가격에 투입한다고 가정하면 약 3743만 XRP를 살 수 있다는 계산이 나온다.

이 수치는 조달액을 해당 가격으로 나눈 단순 계산이다. 수수료와 가격 변동은 반영하지 않았으며, 회사가 정한 매입 예산이나 실제 취득 수량을 뜻하지 않는다.

에버노스는 10월 14일 발표에서 약 4억7300만 XRP를 보유하고 있다고 밝혔다. 리플·크라켄·코인베이스($COIN)·BitGo와 함께 4분기부터 보유 XRP를 기관 대상 전략에 배치하고 추가로 축적하겠다는 계획도 제시했다.

이 발표는 회사의 보유 현황과 4분기 계획을 설명한 문서다. 발표문에는 이번 워런트 행사 대금의 배정액이 제시되지 않았다.

◇ XRP/주와 신주 발행

에버노스가 주요 성과 지표로 제시한 ‘XRP/주’는 회사에 귀속되는 XRP 수량을 클래스A와 클래스C 주식 수의 합계로 나눈 값이다. 클래스C 주식은 거래소에 상장되지 않았지만 이 계산에 포함된다.

11월 9일 기준 클래스A 주식은 2701만2248주, 클래스C 주식은 3139만2746주였다. 두 종류를 합한 주식 수는 5840만4994주다.

이번 워런트 행사로 발행된 클래스A 신주는 XRP/주 계산의 분모를 늘린다. 따라서 지표의 변화는 XRP 보유량과 주식 수를 함께 봐야 판단할 수 있으며, 이번 조달의 영향을 계산하려면 실제 자금 배정액과 XRP 취득량이 필요하다.

◇ 남은 워런트와 별도 발행 가능 물량

10-Q에는 행사되지 않은 워런트 866만6279개가 남아 있다고 기재됐다. 각 워런트는 클래스A 주식 한 주를 살 수 있는 권리지만, 앞으로 행사될 수량은 보고서에 제시되지 않았다.

에버노스는 별도 지분 공급 계약에 따라 조건이 충족되면 클래스A 주식 최대 521만8935주를 추가 발행할 수 있다고 공시했다. 이 물량은 이번 워런트 행사로 발행된 신주와는 별도로 제시됐다.

본지는 앞서 워런트 행사 시 발행 주식 1,149만9992주 등록 소식을 전했다. 이번 10-Q는 워런트 행사로 실제 유입된 현금과 발행된 신주 규모를 기록했다.